Удержано по всем ставкам операции по учету ндфл. Удержано по всем ставкам операции по учету ндфл Почему в 1с не считается ндфл

• 1 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5
• 2 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0.
• 3 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
• 4 Возможные ошибки при исчислении НДФЛ
• 5 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.3 ЗУП 3.0
• 6 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С Бухгалтерия 3.0
• 7 Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.2 ЗУП 2.5

Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5 Рассмотрим в программе 1С ЗУП 2.5 на примере документа «Отпуск». Начислили отпускные, которые изначально планировали выплатить 29.01.2016 г. По факту выплата производится 28.01.2016 г. Поэтому дату выплаты дохода в документе начисления отпуска мы изменяем на 28.01.2016 г.

У некоторых пользователей программы 1с 8.3 проблемы с ндфл. а как у вас?

Есть какие либо способы откатить с последнего обновления и даже на несколько штук назад. В ноябре было еще все хорошо.А сейчас от бессилия просто уже тупо плакать хочется Добавлено: 19 Янв 2018, 11:27 Цитата: Геннадий ОбьГЭС от 19 Янв 2018, 05:49 На всякий случай уточню — документы перепрводили (включая непроведенные), месяцы перезакрывали? Ну, как на это ответить можно по скриншоту и отсутствию даже минимальной информации Геннадий ОбьГЭС, подскажите, пожалуйста, какую именно информацию предоставить? Я начинала все с нуля, последовательно вносила и проводила начисления — ведомости — выплаты.

Ничего не помогает. То, что после обновлений, кардинально поменялись таблицы начислений, это факт. Я не понимаю технических тонкостей, но в обновлении явно что то не то.

Учет ндфл в 1с 8.3 бухгалтерия 3.0

Важно! Что бы избежать возможных ошибок по НДФЛ отслеживайте в программе 1С 8.3 (8.2) соответствие между датой дохода в регистре учета доходов и датой дохода в регистре учета налога, в противном случае в программе будут ошибки при начислении налога. При регистрации каких-либо доходов в программе фиксируется дата фактического получения дохода.
Для доходов с кодом 2000 – это последний день месяца начисления. Для иных доходов – это планируемая дата выплаты из соответствующего документа начисления.
Когда рассчитывается налог, то в программе происходит анализ с какого именно дохода этот налог начисляется, и определяется дата фактического получения дохода, которая фиксируется в регистре учёта налога. Почему может возникать разница в дате получения дохода, которая учитывается в регистре учёта доходов и регистре налогового учета по НДФЛ? Рассмотрим ниже.

Ндфл исчисленный не равен удержанному

Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.3 ЗУП 3.0 На примере программы 1С ЗУП 3.0 в документе «Отпуск» планируемая дата выплаты 28.01.2016, но дату документа установим 30.01.2016 г., то есть позже планируемой даты выплаты. Проведем его. Запись Регистра учета налога у нас сформировалась по состоянию на 30.01.2016 г.

Важно

Если мы выплачиваем отпускные раньше даты документа – 28.01.2016 г. как и планировали, заполняем ведомость, видим – не заполняется НДФЛ удержанный. По состоянию на 28.01.2016 нет исчисленного налога. Соответственно, при проведении такой ведомости НДФЛ удержанный не регистрируется.

Внимание

Если с датой документа все нормально и она раньше планируемой даты выплаты: То при заполнении ведомости тоже все будет хорошо, налог будет определен. При проведении Ведомости зафиксирован как удержанный налог.

Проблема с ндфл

Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С Бухгалтерия 3.0 В программе 1С Бухгалтерия 3.0 все тоже самое. Важна дата документа. Рассмотрим на примере документа «Отпуск». Планируемая дата выплаты – 28.01.2016 г., а дату документа намеренно поставим позже, например, 30.01.2016 г. Проведем документ. Исчисленный налог зарегистрировался по состоянию на 30.01.2016 г.

После проведения выплаты, причем не в Ведомости, а именно выплату «Выдача наличных» или списание с расчетного счета раньше, чем дата документа «Отпуск», то удержанный налог не регистрируется, не определяется и не фиксируется в Регистре. Поэтому важна дата документа, если мы поставим 28.01.2016 г. и перепроведем выдачу наличных, то запись по НДФЛ удержанному сформировалась, все попало в Регистр и дальше попадет в форму 6-НДФЛ.

Возможные ошибки ндфл в 1с 8.3 и 8.2 – как найти и исправить

Также здесь есть дата выплаты и при изменении этой даты все меняется автоматически. Дата получения дохода для НДФЛ изменяется также автоматически.

Но, на всякий случай, проверяйте. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ Также при исчислении НДФЛ, мы должны обращать внимание на дату начисления налога. Это актуально для программ третьей версии. Дата начисления налога должна быть строго до даты удержания налога.

Если на момент удержания налога, сам налог не начислен, то удерживать, собственно, нечего. Важно! Отслеживайте в программе 1С: даты межрасчетных документов – это дата начисления налога, если на момент выплаты налог не начислен, то он не будет удержан. Особенно это актуально для незарплатных доходов, так как в качестве даты начисления налога фиксируется дата документа. Таким образом, в третьей версии дата документа «Отпуск», дата документа «Больничный» и других документах тоже важна.

Но если мы меняем дату в основной форме документа, автоматически происходит изменение даты в форме «Подробнее о расчете НДФЛ». Здесь проще, программа ЗУП 3.0. сама нам гарантирует, что эти даты будут совпадать.

Единственное, в текущем релизе программы 1С есть ошибка для документа «Больничный лист». Если он выплачивается с зарплатой, и мы меняем дату выплаты, то в этом случае дата получения дохода в форме «Подробнее о расчете НДФЛ» сама не меняется.

Здесь нужно сделать перерасчет, либо поменять дату в форме «Подробнее о расчете НДФЛ» вручную. Для всех других случаев, дата учета НДФЛ должна меняться автоматически при дате выплаты. Но на всякий случай, этот момент проверяйте, контролируйте совпадение дат. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 Что касается программы 1С Бухгалтерия 3.0, здесь также есть два межрасчетных документа «Больничный лист» и «Отпуск».
Одна строка в НДФЛ с «минусом» от 29.01.2016 г, а вторая строка с «плюсом» от 28.01.2016 г. В 6-НДФЛ добавляются еще две группы строк с 100 по 140. В одной все сторнируется, а в другой – все начисляется заново. Чтобы такой ситуации не возникало, внимательно отслеживайте дату получения дохода, которая будет учтена в Регистре учета доходов и дату получения дохода, которая будет учтена в Регистре учета налога.

Они должны совпадать. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0. В программе 1С ЗУП 3.0 дата получения дохода также учитывается в двух регистрах: Регистре учета доходов и Регистре учета налога.

Например, рассмотрим документ «Отпуск». В Регистр учета доходов идет дата выплаты из основной формы документа. А в Регистр учета налога – дата из формы «Подробнее о расчете НДФЛ».

Эти две даты должны совпадать.
В этой статье мы рассмотрим работу с НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 - от настроек до операций и отчетности. Содержание

• 1 Настройка программы
  • 1.1 Налоговые данные
  • 1.2 Настройка зарплаты
• 2 Операции учета НДФЛ в 1С
• 3 Отчетность
• 4 Проверка корректности начисления НДФЛ

В программе 1С Бухгалтерия, начиная с версии 3.0.44, есть возможность вести учет не только заработной платы работников подразделений, но и учитывать НДФЛ. Согласно налоговому законодательству, работодатель обязывается перечислять НДФЛ не позднее следующего после выплаты заработной платы дня. В том случае, если работодатель выплачивает сотруднику пособие или перечисляет оплату отпуска, то НДФЛ должен быть уплачен не позже окончания месяца, в котором эти выплаты были произведены.

В учет перечисленного НДФЛ ведется следующим образом. Перечисление НДФЛ учитывается за каждый отчетный месяц отдельно, с указанием кодов КПП и ОКТМО (см. Справочник кодов и Рис. 1).

Кроме того, программа 1С Бухгалтерия 8.3 дает возможность учитывать перечисление НДФЛ в налоговый орган при уплате заработной платы сотрудникам подразделения (при этом НДФЛ перечисляется по адресу регистрации подразделения). Стоит отметить, что такая функция доступна только для организаций, штат которых насчитывает менее 60 сотрудников. Чтобы учитывать НДФЛ вышеописанным образом, следует отметить галочкой пункт «Расчет по обособленным подразделениям». Для выбранного подразделения необходимо прописать данные о налоговом органе, куда будет перечисляться НДФЛ (см. Рис. 2).

Перед тем, как перечислять НДФЛ, его следует исчислить и удержать. Выполняется это следующим образом.

Исчисленный НДФЛ учитывается путем создания документа «Начисление заработной платы» при формировании месячного расчета.

Удержанный НДФЛ должен быть зарегистрирован в бухгалтерской отчетности при помощи документов, которые будут отражать факт выплаты заработной платы сотрудникам. Это может быть документ «Выдача денежных средств», документ по списанию средств с расчетного счета компании или операция, отражающая учет налога.

Рассмотрим следующий пример. Компания «ТФ-МЕГА», зарегистрированная в Москве, уплачивает НДФЛ за своих работников, которые работают по месту расположения компании. За январь с работников был удержан НДФЛ общей суммой 18100 рублей. Зарплата сотрудникам перечисляется 4-го числа месяца, следующего за тем месяцем, за который необходимо уплатить работникам доход. НДФЛ также исчисляется в день перечисления заработной платы.

В 1С Бухгалтерия расчет заработной платы и исчисление налога выполнено путем формирования документа «Начисление заработной платы» (см. Рис. 3).

На Рис. 4 отражен учет выплаты заработной платы сотрудникам за январь (выплата была произведена 4-го февраля).

В отчете по исчисленному НДФЛ по месяцам можно просмотреть сумму налога, который был удержан отдельно за каждый отчетный месяц, а также коды НДФЛ. Кроме того, можно увидеть, была ли зарегистрирована необходимости в отражении перечисления НДФЛ в бюджет (см. Рис. 5, подраздел «Уплачено»).

Для того чтобы перечислить НДФЛ, следует сформировать новый документ - платежное поручение. Перечисление должно быть зарегистрировано отдельно за каждый месяц отчетного периода, с указанием всех кодов. Кроме того, необходимо создать документ по списанию средств с расчетного счета организации. Это делается для того, чтобы отразить в отчетности перечисление суммы обслуживающим компанию банкам. Когда данный документ будет проведен, НДФЛ автоматически будет разбит по сотрудникам (физ. лицам).

В документе по списанию средств со счета компании в момент перечисления НДФЛ имеется возможность перечислить тех работников, за которых компания уплачивает налог. Для этого нужно воспользоваться функцией «разбивка по сотрудникам». Появится окошко, в котором можно вручную ввести данные о работниках и указать конкретную величину НДФЛ, перечисляемого за каждого сотрудника. Также можно заполнить эти данные на основании ведомостей по заработной плате (см. Рис. 6).

В том случае, если НДФЛ перечисляется по подразделениям компании, то необходимо заполнить раздел «Регистрация в ФНС», указав данные налогового органа и данные о подразделениях компании (см. Рис. 7).

Для того чтобы просмотреть перечисленный НДФЛ и его распределение по сотрудникам, можно воспользоваться функцией «Реестр НДФЛ» из документа «Списание средств со счета компании» (см. Рис. 8).

С 2011 года вступил в силу ряд изменений, внесенных в 23 главу НК РФ Федеральным законом от 27.07.2010 № 229-ФЗ. В частности, начиная с 2011 года, вести учет по НДФЛ налоговым агентам предписано в регистрах налогового учета, формы которых предложено разработать самостоятельно. В программе "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (релиз 2.5.32) форма налогового регистра уже реализована. О новой форме и изменениях, связанных с учетом и расчетом НДФЛ, рассказывает Е.А. Грянина, независимый консультант.

пункта 1 статьи 230 НК РФ

Сумма налога исчисленная

Сумма налога удержанная

Сумма налога перечисленная

.

В регистре Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ Приход Расход Перечисление НДФЛ в бюджет .

Список документов Перечисление НДФЛ в бюджет РФ можно вызвать из меню Налоги и взносы -> Перечисление НДФЛ в бюджет РФ Налоги , пункт Перечисление НДФЛ в бюджет РФ (см. рис. 1).

Рис. 1

В шапке документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ

В табличной части Сотрудники Заполнить -> Физ.лицами

Заполнить -> Суммы налога

При проведении документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

Учет перечисленных сумм НДФЛ по каждому налогоплательщику

Форма налогового регистра по НДФЛ законодательством не регламентируется, однако в новой редакции пункта 1 статьи 230 НК РФ перечисляются сведения, которые обязательно должны содержаться в налоговом регистре. Состав этих сведений расширен по сравнению с данными формы 1-НДФЛ, применявшейся ранее. В частности, теперь налоговым агентам необходимо дополнительно учитывать суммы фактически перечисленного по каждому физическому лицу НДФЛ с указанием даты перечисления и реквизитов платежного документа. Эту сумму потребуется указать и в сведениях о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за 2011 год. Таким образом, с 2011 года налоговым агентам необходимо учитывать три суммы налога по каждому физическому лицу:

Сумма налога исчисленная - сколько налога было начислено к удержанию из доходов физического лица;

Сумма налога удержанная - сколько налога было фактически удержано при выплате дохода физическому лицу;

Сумма налога перечисленная - сколько налога было фактически перечислено в бюджетную систему.

Для регистрации сумм перечисленного налога в программе "1С:Зарплата и Управление Персоналом 8" создан новый документ Перечисление НДФЛ в бюджет РФ . Для учета сумм, подлежащих к перечислению и фактически перечисленных в бюджет по каждому физическому лицу - новый регистр накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

В регистре Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ со знаком "+" (по виду движения Приход ) отражаются суммы удержанного с физических лиц налога, подлежащие перечислению в бюджет, со знаком "-" (по виду движения Расход ) - перечисленные суммы налога. Остаток по регистру показывает сумму налога, удержанную с работников, но еще не перечисленную в бюджет - именно эти данные используются для автоматического заполнения документа программы Перечисление НДФЛ в бюджет .

Обращаем ваше внимание, что дата документа и дата платежа должна быть не ранее, чем первое число месяца, следующего за расчетным периодом.

После обновления версии программы, в информационной базе необходимо зарегистрировать перечисление НДФЛ в отношении всех доходов, полученных налогоплательщиками, начиная с 01.01.2011. Регистрировать перечисление НДФЛ рекомендуется по факту уплаты.

Список документов Перечисление НДФЛ в бюджет РФ можно вызвать из меню Налоги и взносы -> Перечисление НДФЛ в бюджет РФ или с рабочего стола программы: закладка Налоги , пункт Перечисление НДФЛ в бюджет РФ (см. рис. 1).

Рис. 1

Перечисление НДФЛ регистрируется в программе отдельно за каждый месяц налогового периода, по каждой ставке налога и коду ОКАТО+КПП.

В шапке документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ следует указать: дату платежа, месяц налогового периода, за который произведено перечисление налога, реквизиты платежного поручения на уплату налога, ставку налога, в случае наличия обособленных подразделений - уточнить код ОКАТО/КПП, и ввести общую сумму перечисленного налога по данной налоговой ставке и коду ОКАТО/КПП.

В табличной части Сотрудники - указать, сколько налога было перечислено за каждого конкретного налогоплательщика. Список сотрудников можно заполнить автоматически по команде Заполнить -> Физ.лицами , получавшими доходы. В список будут помещены все физические лица, по которым в программе зарегистрированы суммы налога к перечислению. Сумма по каждому физическому лицу будет рассчитана пропорциональным распределением общей суммы, указанной в шапке документа. При необходимости суммы в табличной части можно корректировать вручную. Общая сумма налога по всем налогоплательщикам при этом должна совпадать с суммой, указанной в шапке документа.

Если список сотрудников в документе подбирается вручную, то для распределения общей суммы налога между сотрудниками применяется команда Заполнить -> Суммы налога (позволяет заполнить суммы налога без перезаполнения списка физических лиц).

При проведении документа Перечисление НДФЛ в бюджет РФ суммы перечисленного налога по каждому указанному в табличной части физическому лицу фиксируются в регистре накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ .

Распределение производится пропорционально суммам налога, подлежащего к перечислению по каждому физическому лицу (остатку по регистру накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ). Например, если, по каким-либо причинам в бюджет уплачивается только 50 % от общей удержанной с работников суммы НДФЛ, то по каждому физическому лицу будет зарегистрировано перечисление половины суммы удержанного с него налога.

Регистр налогового учета по НДФЛ

Для составления регистра налогового учета по НДФЛ в программу добавлен новый отчет Регистр налогового учета по НДФЛ . Отчет можно вызвать с помощью одноименного пункта подменю Налоги и взносы или с закладки Налоги рабочего стола программы.

С помощью этого отчета можно сформировать регистры налогового учета по НДФЛ за выбранный налоговый период сразу на всех работников организации либо только для выбранного списка физических лиц.

Форма регистра налогового учета по НДФЛ, реализованная в программе, полностью соответствует требованиям к составу сведений, указанным в п.1 ст.230 НК РФ . Напомним, что в соответствии с пунктом 1 статьи 230 НК РФ , в налоговом регистре должны содержаться сведения, позволяющие идентифицировать налогоплательщика, вид выплачиваемых налогоплательщику доходов и предоставленных налоговых вычетов в соответствии с установленными кодами, суммы дохода и даты их выплаты, статус налогоплательщика, даты удержания и перечисления налога в бюджетную систему РФ, реквизиты соответствующего платежного документа.

В состав Регистра включено 7 разделов.

В разделе 1 содержатся сведения о налоговом агенте.

В разделе 2 - сведения о налогоплательщике (получателе доходов). В пункте 2.9 в виде таблицы представлены сведения о налоговом статусе налогоплательщика. Для обозначения используются те же коды статуса налогоплательщика, что и для формы 2-НДФЛ: 1 - налоговый резидент, 2 - нерезидент, 3 - высококвалифицированный иностранный специалист.

В разделе 3 приводятся сведения о праве налогоплательщика на стандартные налоговые вычеты. Эти сведения заполняются на основании данных о вычетах, указанных для физического лица в форме Ввод данных для НДФЛ (см. рис. 2).

Рис. 2

В разделе 4 выводятся сведения расчета налоговой базы и налога на доходы физических лиц. Раздел 4 формируется отдельно для каждого кода ОКАТО/КПП. Если в течение налогового периода сотрудник работал и получал доходы в различных обособленных подразделениях, то в Регистре этого сотрудника будет содержаться несколько разделов 4. Раздел 4 состоит из нескольких подразделов.

Подраздел Расчет налога на доходы физического лица по ставке __% формируется отдельно по каждой ставке налога. В подразделе в разрезе месяцев налогового периода приводятся коды и суммы доходов, полученных налогоплательщиком, суммы облагаемого дохода и исчисленного налога. Для доходов, облагаемых по ставке 13 %, дополнительно выводится таблица со сведениями о фактически предоставленных налогоплательщику налоговых вычетах.

В подразделах Исчислено налога , Удержано налога и Перечислено налога приводятся соответственно суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога в разрезе месяцев налогового периода и налоговых ставок. В отдельной колонке отмечается дата операции: исчисления, удержания, перечисления налога. Для сумм перечисленного налога дополнительно выводятся реквизиты платежного поручения (см. рис. 3).

Рис. 3

В разделе 5 указываются общие суммы фактически предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов в целом за налоговый период. Сведения выводятся в разрезе кодов ОКАТО/КПП и кодов вычетов.

В разделе 6 приводятся общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода в разрезе кодов ОКАТО/КПП и ставок налога.

В разделе 7 указываются сведения о представлении справок о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ.

Изменение в расчете НДФЛ, связанное с изменениями НК РФ

С 2011 года изменился порядок расчета НДФЛ для отдельных случаев.

По новому в 2011 году производится расчет налога в случае предоставления сотруднику имущественных вычетов. Изменения касаются месяца, с которого начинает применяться вычет. В соответствии с новой редакцией статьи 220 НК РФ имущественные налоговые вычеты предоставляются по доходам сотрудника, полученным, начиная с месяца представления сотрудником заявления о получении такого вычета. Ранее вычет предоставлялся по доходам с начала налогового периода, не зависимо от того, в каком месяце сотрудник представил заявление. При расчете НДФЛ в месяце представления заявления в программе производился перерасчет налога с начала года, и можно было вернуть или зачесть сумму налога по доходам за предыдущие месяцы. В 2011 году перерасчет налога за месяцы 2011 года, предшествующие месяцу представления сотрудником заявления, не производится.

Кроме этого, изменился порядок расчета налога при приобретении сотрудником статуса налогового резидента РФ. В соответствии с новой редакцией статьи 231 НК РФ перерасчет и возврат налога при приобретении налогоплательщиком статуса налогового резидента производится самой налоговой инспекцией. Ранее пересчитать и вернуть налог в этом случае мог налоговый агент, поэтому в программе производился перерасчет налога по ставке 13 % за весь налоговый период. В 2011 году при приобретении сотрудником статуса налогового резидента РФ налог с начала года не перерассчитывается, а начинает исчисляться по ставке 13 % с месяца изменения статуса.

Примеры расчета налога для этих случаев рассмотрены в справочнике ИТС "Ведение кадрового учета и расчетов с персоналом в программах "1С".

Изменение в расчете НДФЛ, связанное с подсистемой исчисления НДФЛ

Отметим еще одно изменение в программе, связанное с подсистемой исчисления НДФЛ. Изменилось место ввода сведений о налоговом статусе сотрудника. Ранее ввод осуществлялся в форме ввода данных о гражданстве физического лица. Теперь статус налогоплательщика указывается на специальной странице формы Ввод данных для НДФЛ (вызывается из формы данных физического лица по кнопке НДФЛ , либо из поля Статус справочника Сотрудники ) - см. рис. 4.

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Статьи про 1С 8.3 » Обучение 1С 8.2 Бухгалтерия 2.0 » Возможные ошибки НДФЛ в 1С 8.3 и 8.2 – как найти и исправить При ведении учета в программах 1С 8.3 и 8.2 с 2016 года важно отслеживать соответствие между фактической датой получения дохода, которая учитывается в регистре учета доходов (в ЗУП 3.0, Бухгалтерии 3.0 это регистр накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ, в ЗУП 2.5 – регистр накопления НДФЛ Сведения о доходах) и той, которая учлась в регистре учёта налога (в ЗУП 3.0 и Бухгалтерии 3.0 это регистр накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, в ЗУП 2.5 – НДФЛ Расчеты с бюджетом). Если между ними возникнет рассинхронизация, то в программе 1С возникнут ошибки при начислении налога.

У некоторых пользователей программы 1с 8.3 проблемы с ндфл. а как у вас?

Смотрим его движение по регистру учёта налога, который фиксирует фактически удержанный налог. Здесь записывается дата получения дохода 29.01.2016 г из регистра учета налога. В форме 6-НДФЛ такая ситуация будет выглядеть следующим образом: дата фактического получения дохода (строка 100) – 29.01.2016 г., а дата удержания налога (строка 110) – 28.01.2016 г.

Получилось, что мы налог удержали раньше, чем начислили доход, тогда как для доходов в виде отпускных выплат эти две даты (дата получения дохода и дата удержания налога) должны совпадать. Но и это еще не всё! При начислении зарплаты программа 1С пытается выправить НДФЛ, привести его в соответствие. Поэтому сторнирует налог с даты получения дохода 29.01.2016 г.
и начисляет в этой же сумме по состоянию на 28.01.2016 г. Далее, при выплате зарплаты, точно также у нас фиксируется удержанный налог.

Учет ндфл в 1с 8.3 бухгалтерия 3.0

Проверьте корректность заполнения открывшихся данных, в особенности вкладки «Виды доходов НДФЛ». При необходимости вы так же можете настроить перечень начислений и удержаний по заработной плате. Вернитесь на форму настройки зарплаты и в разделе «Расчет зарплаты» выберите соответствующий пункт.

Как правило, в типовой поставке конфигурации там уже будут данные. Операции учета НДФЛ в 1С НДФЛ начисляется не только на заработную плату, но и на отпуск, больничный и другие доходы, кроме доходов, предусмотренных законодательством (например, пособие по уходу за ребенком). Рассмотрим НДФЛ в документе «Начисление зарплаты». Он находится на одноименной вкладке данного документа.

Так же здесь применяются вычеты. После проведения эти данные попадают в проводки. Налог удерживается той датой, которой проводится документ. Он не удерживает НДФЛ с прочих доходов, таких как больничные, отпуска, дивиденды.

Ндфл исчисленный не равен удержанному

Важно

Будьте внимательны! В программе 1С Бухгалтерия 3.0 это особенно важно, потому что НДФЛ удержанный не отображается в Ведомости, то есть в самой экранной форме ошибок не наблюдаем, не видим. Но если заглянуть в Регистр, то можно такой момент отследить. Поэтому в программе 1С Бухгалтерия 3.0 при выплате зарплаты, смотрите и проверяйте как зафиксировался НДФЛ удержанный, смотрите движение по Регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С 8.2 ЗУП 2.5 Что касается программы 1С ЗУП 2.5, то в текущем релизе дата документа, например, «Отпуск» – никак не влияет на расчет удержанного НДФЛ. Например, возьмем начисление отпуска с планируемой датой выплаты 28.01.2016 г. и поменяем дату документа на 30.01.2016 г. после этого перепроведем Ведомость на выплату зарплаты. Посмотрим движение по Регистрам.

Проблема с ндфл

Для этого служит «Операция учета НДФЛ». В меню «Зарплата и кадры» выберите пункт «Все документы по НДФЛ». В открывшейся форме списка создайте новый документ с видом операции «Операция учета НДФЛ». Основным регистром налогового учета НДФЛ в 1С 8.3 является регистр накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

Внимание

Отчетность Самыми часто используемыми отчетными документами по НДФЛ являются: «2-НДФЛ» и «6-НДФЛ». Они находятся в меню «Зарплата и кадры». Справка 2-НДФЛ необходима только для получения информации и передаче либо сотруднику, либо в ИФНС. Формирование 6-НДФЛ относится к регламентирующей отчетности и сдается каждый квартал.

Заполнение производится автоматически. Проверка корректности начисления НДФЛ Если начисленный и удержанный НДФЛ в 1С 8.3 не совпадает, можно найти ошибки универсальным отчетом.

Возможные ошибки ндфл в 1с 8.3 и 8.2 – как найти и исправить

НДФЛ, в открывшимся окне ставил галочку «Корректировать НДФЛ», убираю галочку «Корректирвать НДФЛ», после этого автоматически пересчитывается правильно. Второй косяк. Формирую себе 2-НДФЛ. Все премии по коду 2002 попадают по дате выплаты. Они у нас часть оплаты труда, ежемесячные и в соответствии с письмом ФНСот 10 октября 2017 г.

N ГД-4-11/ (…датой фактического получения дохода в виде премий, являющихся составной частью оплаты труда и выплачиваемых в соответствии с трудовым договором и принятой в организации системой оплаты труда на основании положений Трудового кодекса Российской Федерации, в соответствии с пунктом 2 статьи 223 Кодекса признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен указанный доход в соответствии с трудовым договором (контрактом)), дата получения дохода должна быть последнее число месяца начисления.
Геннадий ОбьГЭС На всякий случай уточню — документы перепрводили (включая непроведенные), месяцы перезакрывали? Ну, как на это ответить можно по скриншоту и отсутствию даже минимальной информации Программист-психотерапевт 1C.Решу — проконсультирую, восстановлю-установлю-перенесу-синхронизирую, настрою, научу (приучмв или отучив, убедив или отговорив). Или поговорю-послушаю, благославлю, исповедаю по одному С удаленно круглосуточно azav Скорее всего из за последнего обновления. У меня после него похожее началось.Добавлено: 19 Янв 2018, 10:28 Да, все верно.
Откатился на бекап до обновления, все нормально. Вывод.
Эта дата попадает в регистр учета доходов. В регистр учёта налога 1С 8.2 попадает дата из табличной части НДФЛ, которую мы видим на закладке «Оплата» документа «Начисление отпуска сотрудникам организаций». Дата здесь не поменялась, а осталась 29.01.2016 г. Для того чтобы эта дата также изменилась, нам нужно либо перерасчитать документ полностью либо перерасчитать только НДФЛ. Если перерасчет по каким-либо причинам нежелателен или невозможен, то дату можно скорректировать вручную.

Смоделируем ситуацию, когда у нас имеется расхождение в датах получения дохода и проведем документ. Теперь покажем: какими ошибками это чревато дальше. Смотрим в регистрах, что у нас возникло расхождение. В регистре учёта доходов у нас учтена дата 28.01.2016 г.

В регистр учёта налога записалось 29.01.2016 г. Дальше мы выплачиваем отпускные. Проводим документ на выплату.
В общих настройках укажите, что учет расчетов по зарплате и кадровый учет будут вестись в данной программе. В противном случае остальные настройки у вас просто не отобразятся. Далее нажмите на гиперссылку «Порядок учета зарплаты».

В форме списка выберите строку, соответствующую той организации, настройки которой вы производите. Перед вами откроется соответствующая форма. В нижней ее части выберите пункт «Настройка налогов и отчетов». В открывшемся окне перейдите в раздел «НДФЛ» и укажите то, как у вас будут применяться данные вычеты.

Далее перейдите в раздел «Страховые взносы» и приведите данные настройки в соответствие. Теперь перейдем к настройке видов доходов и вычетов, использующихся при начислении НДФЛ. Для этого в меню «Зарплата и кадры» выберите пункт, в который мы заходили ранее – «Настройка зарплаты».

Перейдите в раздел «Классификаторы» и нажмите на гиперссылку «НДФЛ».
Видимо единственный путь у меня это восстанавливать все сначала при старой конфигурации Много есть всяких путей в этом мире Например, СДЕЛАВ КОПИЮ Можно попробовать накатить старую конфигурацию, включив возможности редактироания В конфигураторе меню Администрирование — Загрузить конфигурацию из файла … Программист-психотерапевт 1C.Решу — проконсультирую, восстановлю-установлю-перенесу-синхронизирую, настрою, научу (приучмв или отучив, убедив или отговорив). Или поговорю-послушаю, благославлю, исповедаю по одному С удаленно круглосуточно Олег Колесников Добрый вечер! Похожая ситуация. В январе обновились 1с 8.3 БП до релиза 3.0.57.17. Месяцы у меня не были закрыты с сентября 2017. После обновления перезакрыл сентябрь-декабрь, оборотка по 70 счету по 4-м сотрудникам тоже изменилась, т.к. по ним НДФЛ изменился и стал некорректен.

В данной статье я хочу рассмотреть аспекты начисления и удержания НДФЛ в 1С 8.3, а также подготовку отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

Настройка регистрации в налоговом органе

Наиболее важная настройка, без нее не удастся сдать отчетность в контролирующие органы. Зайдем в справочник «Организации» (меню «Главное» – «Организации»). Выбрав нужную организацию, нажимаем кнопку «Еще…». Из выпадающего списка выбираем «Регистрация в налоговых органах»:

Нужно внимательно заполнить все реквизиты.

Настройка учета заработной платы

Данные настройки осуществляются в разделе «Зарплата и кадры» – «Настройка зарплаты».

Зайдем в «Общие настройки» и укажем, что учет ведется в нашей программе, а не во внешней, иначе все разделы, связанные с учетом кадров и зарплаты, не будут доступны:

На закладке «НДФЛ» нужно указать, в каком порядке применяются стандартные вычеты:

На закладке « » нужно указать, по какому тарифу исчисляются страховые взносы:

Любые начисления физическим лицам производятся по коду дохода. Для этого в программе существует справочник «Виды доходов НДФЛ». Чтобы посмотреть и, при необходимости, скорректировать справочник, нужно вернуться к окну «Настройки зарплаты». Развернем раздел «Классификаторы» и нажмем на ссылку «НДФЛ»:

Откроется окно настроек параметров расчета НДФЛ. На соответствующей закладке находится упомянутый справочник:

Чтобы настроить налогообложение НДФЛ по каждому виду начислений и удержаний, нужно в окне «Настройка зарплаты» развернуть раздел «Расчет зарплаты»:

В большинстве случаев данных настроек для начала учета зарплаты и НДФЛ достаточно. Отмечу только, что справочники могут обновляться при обновлении конфигурации программы в зависимости от изменения законодательства.

Учет НДФЛ в 1С: начисление и удержание

НДФЛ начисляется по каждой сумме фактически полученного дохода отдельно за период (месяц).

Сумма НДФЛ рассчитывается и начисляется такими документами, как « «, « «, « » и так далее.

В качестве примера возьмем документ «Начисление зарплаты»:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

На закладке «НДФЛ» мы видим рассчитанную сумму налога. После проведения документа создаются следующие проводки по НДФЛ:

Также документ создает записи в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ», по которому в дальнейшем заполняются формы отчетности:

Фактически удержанный налог с работника отражается в учете при проведении документов:

• Операция учета НДФЛ.

В отличие от начисления, датой удержания налога является дата проведенного документа.

Отдельно следует рассмотреть документ «Операция учета НДФЛ». Он предусмотрен для расчета НДФЛ с дивидендов, отпускных и прочей материальной выгоды.

Документ создается в меню «Зарплата и кадры» в разделе «НДФЛ», ссылка «Все документы по НДФЛ». В окне со списком документов при нажатии кнопки «Создать» появляется выпадающий список:

Почти все документы, так или иначе затрагивающие НДФЛ, создают записи в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

В качестве примера рассмотрим формирование записей регистра налогового учета документом «Списание с расчетного счета».

Добавим документ « » (меню «Зарплата и кадры» – ссылка «Ведомости в банк») и на ее основании создадим «Списание с расчетного счета»:

После проведения посмотрим проводки и движения по регистрам, которые сформировал документ:

Формирование отчетности по НДФЛ

Выше я описал основные регистры, которые участвуют при формировании основных отчетов по НДФЛ, а именно:

В окне со списком документов нажмем кнопку создать и заполним справку по сотруднику:

Документ не формирует проводок и записей в регистры, а служит только для печати.

• (раздел 2):

Отчет относится к регламентированной отчетности. Перейти к его оформлению можно также из раздела «НДФЛ», меню «Зарплата и кадры», либо через меню «Отчеты», раздел «Отчетность 1С», «Регламентированные отчеты».

Пример заполнения второго раздела:

Проверка удержанного и начисленного НДФЛ

Для проверки правильности начисления и уплаты налога в бюджет можно использовать « «. Он находится в меню «Отчеты», раздел – «Стандартные отчеты».